SAP Down Payment 전표 (GST 포함)

1. 선급금 요청 생성 (F-47)

• T-code: F-47
• 특별 G/L 표시자(Special G/L Indicator): "F" (Down Payment Request)
• 이 단계에서는 실제 회계 항목이 생성되지 않으며, 참고용(Noted Item)으로만 기록됩니다.

2. 선급금 지급 (F-48)

• T-code: F-48
• 특별 G/L 표시자(Special G/L Indicator): "A" (Actual Down Payment)

회계 전표 예시:

계정차변/대변금액

Down Payment to Vendor A/c	차변	₹1,00,000
Input CGST A/c	차변	₹9,000
Input SGST A/c	차변	₹9,000
Bank A/c	대변	₹1,18,000

설명:

• Down Payment 금액은 ₹1,00,000이며, GST는 18%로 계산(₹9,000 CGST + ₹9,000 SGST).
• GST 입력세(Input Tax)는 추후 청구서와 상계하거나 환급받을 수 있습니다.

3. 공급업체 송장 입력 (FB60)

• T-code: FB60
• 송장 금액에 GST를 포함하여 입력합니다.

회계 전표 예시:

계정차변/대변금액

Purchase A/c	차변	₹1,00,000
Input CGST A/c	차변	₹9,000
Input SGST A/c	차변	₹9,000
Vendor A/c	대변	₹1,18,000

4. 선수금과 송장 상계 처리 (F-54)

• T-code: F-54
• 선수금을 송장과 상계하여 잔여 미지급금을 계산합니다.

회계 전표 예시:

계정차변/대변금액

Vendor A/c	차변	₹1,18,000
Down Payment to Vendor A/c	대변	₹1,00,000
Input CGST A/c	대변	₹9,000
Input SGST A/c	대변	₹9,000

5. 잔여 금액 지급 (F-53)

• 최종적으로 남아 있는 미지급금을 은행 계좌를 통해 지급합니다.

회계 전표 예시:

계정차변/대변금액

Vendor A/c	차변	₹18,000
Bank A/c	대변	₹18,000

참고 사항

1. SAP 노트 적용:
   • SAP OSS 노트 번호:
     • 2483086: GST IN - Down Payment 관련 변경 사항.
     • 2491575: Down Payment 및 Clearing 시 계정 결정 문제 해결.
   • 해당 노트를 적용하여 시스템을 최신 상태로 유지하세요.
2. GST 코드 설정:
   • T-code FTXP를 사용하여 GST 코드를 생성하고 세율을 정의합니다.
   • CGST와 SGST는 각각 동일한 세율로 설정됩니다(예: 9%씩).
3. HSN 코드 불필요:
   • Down Payment에는 HSN 코드가 필요하지 않습니다.
4. 보고 요구사항:
   • GST 보고서를 위해 월별 선수금 및 상계 내역을 요약하여 제출해야 할 수 있습니다.

위 프로세스와 전표 샘플을 통해 SAP에서 인도 GST 규정을 준수하며 선수금을 처리할 수 있습니다.